财务与供应商对账流程的核心步骤可分为以下五个阶段，确保账目准确性和交易透明度：
一、对账前准备
- 财务部门需核对供应商提供的对账单是否完整，包括交易明细、余额等，要求附收货单、发票等原始凭证。
- 检查对账单是否经有权签批，且供应商需提供公章或介绍信（多年无业务往来时）。
数据整理
- 整理内部财务系统中的应付账款明细账，确保交易日期、金额、供应商信息准确。
二、对账执行
初步核对
- 对账单与内部明细账逐笔比对，检查期初余额、交易内容（时间、金额、单价、数量）及付款/收款记录是否一致。
差异处理
- 发现差异后，及时与供应商沟通，通过函证、上门或电子方式核实原因，并协商调整方案。
三、对账确认
签署确认函
- 对账无误后，双方签署对账确认函，明确账目一致性和后续付款安排。
流程记录
- 将对账过程、差异处理及结果记录存档，便于后续审计和查询。
四、后续管理
定期复核
- 建立月度或季度对账机制，确保流程规范性和数据准确性。
系统化工具
- 使用财务管理软件（如用友）自动化数据抓取与整合，提高效率。
五、沟通与协作
保持与供应商的定期沟通，及时反馈异常情况，维护良好合作关系。
注意事项：
对账周期可根据业务复杂度调整，逾期未处理的账单需顺延至次月处理。
温馨提示：
