以下是美国报税退税的核心步骤和实用建议，综合多个权威信息源整理而成：
一、了解退税资格
适用于年应纳税额超过实际缴纳额的纳税人，需通过填写申报表申请。
州税退税
各州根据自身政策退还多缴税款，例如加州洛杉矶因自然灾害延长了退税期限至2025年初。
其他退税类型
包括房地产税、慈善捐赠、学生贷款利息、医疗费用及销售税抵免等。
二、准备必要材料
基础文件： W-2工资单、1042-S奖学金证明、I-20学生身份证明等。 专项文件
三、选择报税方式
自行申报
通过IRS官网或第三方软件（如TurboTax）填写申报表，适合熟悉流程的纳税人。
聘请税务顾问
对于复杂情况（如跨国收入、高收入群体），建议咨询专业税务师。
四、申报策略优化
扣除额选择
- 标准扣除额为单身14,600元/年，已婚夫妇29,200元/年，可选择是否枚举扣除（如慈善捐款、抵押贷款利息等）。
抵税措施
- 利用电动车税收抵免（最高7,500元）、住宅能源效率改造抵免（最高30%装修费用）等。
五、注意事项
时间管理
尽早开始报税可避免截止日期压力，联邦免费申报服务已开放。
政策变动
关注IRS公告，如自然灾害导致的延期申报政策（如野火受灾户）。
海外税务合规
非居民需申请ITIN并遵守中美税收协定，留学生需提供完整学业证明。
六、提交与追踪
在线提交
通过IRS官网或授权平台提交申报表，保留电子记录。
追踪进度
使用IRS提供的追踪工具或第三方服务监控审核状态。
通过以上步骤，纳税人可系统化地完成退税申请。若发现申报错误，需在截止日期前联系IRS更正，避免影响信用记录。
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