出纳在处理票据时应遵循以下步骤和注意事项：
确认票据的真实性、完整性和准确性。
对于支票、汇票等凭证，核对真实性和合法性后背书并存放在安全地方。
按业务发生时间、业务事项类别或其他标准分类整理票据。
将票据按日期顺序排列，确保时间连续，并将相同类型的票据分组以便查找和核对。
核对票据金额、抬头、日期等关键信息，确保准确无误。
对于重要票据，制作电子备份以防丢失。
使用文件夹或档案盒妥善存放票据，保持干燥、整洁的环境。
定期对票据进行盘点，确保账实相符。
根据票据类型，按照公司会计准则进行记账处理。
录入收支款项、填写凭证、制作银行存款单等。
定期向财务主管报告收支情况和账目变动。
协助完成月度和年度财务报表的编制和汇总。
在交接票据和凭证时做好交接记录，以便后期查询去向。
及时处理票据和凭证的过期、作废等问题，避免不必要的损失。
在进行具体操作之前，了解并遵循公司的流程和规定。
如收受本埠即期票据，应立即提出交换并在摘要栏注明相关信息。
对于面额超过应缴纳款项的票据，在未兑现前不得找还，差额以暂收款项科目处理后退还。
通过以上步骤，出纳可以有效地处理和管理票据，确保财务工作的准确性和合规性。
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