美国的养老金体系主要由以下三部分构成，个人可根据实际情况选择参与方式：
一、社会保障退休福利（Social Security）
为所有美国公民、合法永久居民及符合条件的外籍人士提供基础养老金，无需缴费。
领取条件
- 需累计至少40个养老金资格积分（QC），每年最多4个积分，工作满10年即可满足。
- 法定退休年龄根据出生年份确定：1943/1954年出生者66岁，1960年后出生者67岁。
计发规则
采用“阶梯式”计算方法，取职业生涯中收入最高的35年，分为三档：
- 第一档（约60%）： 收入≤1000美元； - 第二档（约32%）
- 第三档（约15%）：收入>7000美元。
- 若退休年龄<66岁，每提前1个月退休，养老金减发0.56%；延迟退休则每月奖励132%。
二、企业养老金计划（如401K）
年满21岁的雇员可参加雇主提供的401K计划，部分公司允许更低年龄（如18岁）加入。
缴费与收益
- 雇主和雇员各缴纳6.2%（合计12.4%）作为缴费比例；
- 退休后按月领取，金额取决于缴费金额、缴费年限及投资收益。
提取规则
- 提前取款需缴纳10%的罚金，但允许借款后偿还。
三、个人储蓄金（如IRA、Roth IRA）
设立方式
个人可通过IRA（传统型）或Roth IRA自主设立退休账户，需缴纳预提税（传统型）或免税（Roth型）。
税收优惠
-IRA允许税前缴费，Roth IRA缴费及提现均免税；
- 部分公司会为员工匹配缴费（如401K的“匹配贡献”）。
领取规则
- 需满足“721规则”：退休年龄≥72岁，账户资产≥50,000美元，或死亡、重大疾病等特定情形。
其他补充说明
缴费标准： 2023年个人缴费额为1640美元/年，按6.2%比例计入积分。 养老金计算
领取方式：通过社会安全局（SSA）每月发放，直接划入银行账户。
建议根据年龄、收入及退休规划，综合选择社保、401K及个人储蓄计划，以最大化养老金收益。
温馨提示：
